金融投资报记者 薛蕾

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11月14日晚间，*ST金洲(000587)发布《关于公司股票被叠加实施退市风险警示公告》。公告称，公司收到证监会下发的《行政处罚及市场禁入事先告知书》。根据《告知书》，查明公司涉嫌违法的事实，如果公司2019年末、2020年末净资产经追溯调整后为负，进而可能导致2020年末、2021年末连续两年净资产为负。根据相关规定，公司股票可能触及重大违法强制退市情形。

多项财务指标作假

《告知书》显示，经查，*ST金洲2017年度虚增营业收入1070604792.35元、利润总额1232804915.37元，占当期披露营业收入的9.15%、利润总额的91.59%;2018年度虚增营业收入59999982元、利润总额59999982元、存货1768527137.70元，占当期披露营业收入的0.57%、利润总额绝对值的1.93%、净资产的26.90%，金洲慈航2017年、2018年年报存在虚假记载。同时，金洲慈航2016年至2018年年报未按规定披露与控股股东、实际控制人及其关联方非经营性占用资金的关联交易，存在重大遗漏。

除虚增净利外，*ST金洲还出现虚增利息收入的情况。通过虚增咨询服务收入等欺骗手段，公司2017年度虚增利润总额47479969元，导致2018年度虚增营业收入59999982元，虚增利润总额59999982元。

此外，2018年度，*ST金洲子公司东莞市金叶珠宝集团有限公司虚构向朱国兴实际控制的北京兴龙马珠宝有限公司等10家公司借出黄金7482661.89　克，虚增存货1768527137.70元占当期披露净资产的26.90%。

实控人或遭终身禁入

对于*ST金洲涉事高管，证监会也做了相应处罚。

汪洋、崔亿栋作为丰汇租赁的高级管理人员，全程参与了*ST金洲收购丰汇租赁的重大资产重组事项，提供存在重大遗漏的财务信息;在重大资产重组完成后，二人担任*ST金洲董事、高级管理人员，并继续担任丰汇租赁高级管理人员，参与、实施了2017年虚增咨询服务收入、2017年虚假债权收益权转让、2017年虚增利息收入、2017年和2018年虚增利息收入。2016年至2018年非经营性资金占用等事项，扰乱证券市场秩序，情节较为严重。依据2005年《证券法》第二百三十三条和《证券市场禁入规定》(证监会令第115号)第三条第一项，第四条和第五条的规定，证监会拟决定对汪洋、崔亿栋采取10年市场禁入措施。

杨彪作为*ST金洲时任财务总监，负责编制财务报告，其参与、实施了2018年虚增存货事项，签署了存在虚假记载、重大遗漏的2016年至2018年年报，违法情节严重。依据2005年《证券法》第二百三十三条和《证券市场禁入规定》(证监会令第115号)第三条第一项，第四条和第五条的规定，证监会拟决定，对杨彪采取5年市场禁入措施。

对于*ST金洲实际控制人、时任董事长朱要文，其组织、参与、实施了2017年和2018年虚增利息收入，2018年虚增存货、2016年至2018年非经营性占用资金等事项，知悉2017年度虚增咨询服务收入等事项，在涉案违法活动中起主要作用，涉及金额特别巨大，违法情节特别严重。依据2005　年《证券法》第二百三十三条和《证券市场禁入规定》(证监会令第115号)第三条第一项、第二项，第四条和第五条第三项、第七项的规定，证监会拟决定，对朱要文采取终身市场禁入措施。

金融投资报记者注意到，自11月14日起，ST金洲便开启跌停模式，截至15日收盘，其股价收报1.23元。